PLD 2026: nuevas obligaciones ya en vigor

CIRCULAR PREVENCIÓN

Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

El día de hoy, lunes 30 de marzo de 2026, entra en vigor el DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

🔍 De manera sustancial enfatiza:

• La identificación de Personas Políticamente Expuestas (PEP).

• El cumplimiento de la implementación del área de auditoría interna o auditor externo, incluyendo:

Poner a disposición de la autoridad el dictamen
Resguardar documentación que acredite la atención de observaciones

• La identificación del cliente o usuario mediante medidas simplificadas con enfoque basado en riesgos.

• La conservación de:

Avisos e informes
Documentación soporte
Acuses electrónicos
👉 Por un plazo no menor a 10 años
(antes: 5 años, para operaciones previas al 17 de julio de 2025)

• La presentación del Aviso de 24 horas estará sujeta a la actualización de formatos oficiales.

• Se amplían las facultades de las autoridades.

📌 Importante

Se está en espera de la publicación de las reglas de carácter general que definirán cómo cumplir estas obligaciones.